On puc obtenir una font de finançament per a projectes empresarials o individuals? En el marc de l’article, es tindran en compte totes les opcions: fàcils i complexes. També es prestarà atenció tant als mètodes populars d’obtenció de fons, com més aviat poc coneguts o complexos.
Informació general
El finançament empresarial és la capacitat de proporcionar fons per als processos interns d’una empresa o empresa. Convencionalment, les fonts de diners, depenent del lloc en què es produeixin, es poden dividir en dos grups:
- Intern
- Extern
Els primers inclouen el benefici net, la depreciació, els pagaments, els passius estables, les reserves per a despeses futures i els pagaments, així com els ingressos diferits. El segon grup inclou capital autoritzat, fons de l’estat, ciutadans, organitzacions financeres i de crèdit, fundadors i participants.
Quan i on i què s’utilitza?
El finançament intern d’una empresa implica l’ús d’aquells recursos que es formen en el transcurs de l’activitat econòmica d’una estructura comercial. En general, aquesta és una opció més desitjable. Mentre que el finançament extern d'una empresa implica el flux de fons del món exterior. Convencionalment, es poden dividir en els que venen de l’ordre de distribució i es mobilitzen al mercat d’instruments monetaris. Abans de continuar l’article, llistem totes les fonts de finançament d’un negoci.
On puc obtenir els diners?
Com a base i agrupament, les fonts de formació sempre actuen:
1. Format pels seus propis mitjans.
I. Capital autoritzat, addicional i de reserva.
II. Resultat net i mantingut.
III. Depreciació.
IV. Comptes a pagar.
V. Passius sostenibles.
VI. Ingressos diferits.
VII. Ingressos orientats
Viii. Reserves per a pagaments i despeses futures.
IX. Altres ingressos.
2. Mobilitzat al mercat financer.
I. Crèdit.
II. Dividends i interessos rebuts de la propietat de valors d'altres emissors.
III. Ingressos per operacions amb metalls preciosos i moneda estrangera.
IV. Interès per l’ús d’efectiu subministrat anteriorment.
V. Venda de valors propis.
3. Rebut per ordre de distribució.
I. Recursos financers que es van formar de forma compartida.
II. Subvencions pressupostàries.
III. Primes d’assegurança.
IV. Ingressos d’associacions, estructures de la indústria i explotacions.
Característiques
Cal destacar un fet tan agradable: els recursos financers, en contrast amb la mà d’obra i els materials, es caracteritzen per una intercanvi intercanviable excepcional. I ara sobre el negatiu: també estan sotmesos a devaluació i inflació. I una cosa més, però és més una qüestió de posició personal. Anteriorment, només es dividien dos grups principals. Alguns investigadors no mencionen fonts externes com a tals, sinó que parlen de fons prestats i prestats, així com de finançament mixt (combinat).Aquestes tres possibilitats es consideraran per separat.
El problema més urgent, per a la solució de la qual es recapti diners, és la necessitat d’ampliar o actualitzar els actius fixos. Per tant, es debatran els aspectes específics de la recaptació de fons i el finançament empresarial amb aquest aspecte.
Fonts internes
Les empreses s'ocupen de forma independent de la distribució de la part dels ingressos que queda a la seva disposició després de deduir la quantitat de costos i de pagar els impostos. L’ús racional dels fons implica la implementació de plans per al desenvolupament posterior de l’empresa respectant els interessos de propietaris, inversors i empleats. Hi ha un patró. Com més benefici vagi per ampliar l'activitat econòmica, menys necessitat de finançament addicional. D'altra banda, el valor depèn en gran mesura de la rendibilitat de les operacions i de la política de dividends adoptada en l'empresa.
Aquest mètode d’obtenció de fons presenta avantatges meravellosos: no cal que suposi costos addicionals, i el propietari conserva el control de l’empresa. Per desgràcia, hi ha desavantatges. El més significatiu és la impossibilitat d’aplicar aquest enfocament. De manera que, en el cas dels actius fixos, es pot eliminar un fons d’amortització. I després heu de buscar altres maneres d’obtenir finançament.
Recaptació de fons
Aquest camí és força divers, té molts aspectes positius i negatius. A causa de les àmplies possibilitats, es brindarà la major atenció a les fonts externes. Quan es faci una cerca d’injeccions d’aquest tipus, s’ha de tenir en compte que els inversors estan interessats en guanys elevats, la companyia mateixa, així com la quota de propietats que rebran.
Quants diners s’inverteixin, menys control quedarà amb els propietaris originals de l’empresa. Es pot acordar per separat un bescanvi del preu de mercat o d’un determinat coeficient en funció dels ingressos de l’empresa. I heu d’entendre que això s’adapta almenys a les empreses mitjanes i més grans. Es pot dir alguna cosa sobre el finançament de les petites empreses, però aquesta és l’excepció més que la pràctica regular. Bé, en aquest cas, queda concentrar-se en fons prestats. Per a negocis, el més adequat és el lloguer i el crèdit. Molts els comparen i diuen que són literalment idèntics, però no és així. Vegem per què.
Préstecs
Aquestes són les principals fonts de finançament empresarial més famoses. Un préstec significa un préstec en forma monetària (menys habitualment en mercaderies), que es proporciona de forma reemborsable. Al mateix temps, es paga els interessos pel seu ús. L’avantatge d’un préstec és que, per regla general, la recepció i l’ús de fons no es regeix per condicions especials. I en cas d’emissió per part del banc, on es donin servei a les empreses, aquesta s’emet ràpidament i sense demora.
Hi ha, però, certs desavantatges. Per tant, el període d’emissió poques vegades supera els tres anys. Per tant, per a les empreses que es concentren en els beneficis a llarg termini, és insuportable. Un altre inconvenient és el requisit de proporcionar una garantia, que equival a la quantitat emesa. Tot i que rares, es poden presentar certes condicions especials, com ara obrir un compte bancari que ofereix un préstec. I això no sempre serà beneficiós per a l'empresa. A més, a causa de l’ús del règim de depreciació estàndard, l’empresa haurà de pagar l’impost sobre la propietat tot el temps mentre s’utilitza el préstec.
Arrendament
Acabem de plantejar-nos les fonts de finançament de les petites empreses i ens concentrem en una eina poc popular i coneguda, que, tanmateix, és molt digna, si entens la seva essència.
Així doncs, l’arrendament és una forma especial i complexa d’activitat empresarial, que permet una banda actualitzar eficaçment els immobilitzats utilitzats i l’altra ampliar els límits de la seva presentació. I això succeeix en condicions que satisfan les dues parts. Si parlem de programes de finançament empresarial de fonts externes, es pot anomenar com a la millor opció.
Quins avantatges té l’arrendament? En primer lloc, la manca de pagament inicial i el requisit de començar el pagament immediatament. Mentre que, en el cas d'un préstec, haureu de pagar del 15% al 60% de la liquidació inicial. Gràcies a això, una empresa que no tingui recursos financers significatius pot començar a implementar un gran projecte. A més, fer servir aquesta eina és molt més fàcil que demostrar que es pot permetre un préstec. Es tracta d’un finançament de projectes empresarials a l’etapa del seu inici que permet fer una tria a favor del lloguer. A més, l’acord és més flexible. De fet, en aquest cas, l'empresa calcula de manera independent els ingressos que tindrà i segons quin esquema funcionarà. Es pot acordar que l’amortització del deute provindrà dels fons que provindran de la venda de productes. I després de pagar l’import íntegre, l’immoble passa a ser propietat de l’empresa.
