In letzter Zeit wurde zunehmend eine spezielle Form des gegenseitigen Vergleichs zwischen Verkäufern und Käufern eingesetzt, die die Versicherung von Risiken im Zusammenhang mit dem Nichterhalt von Waren oder der Nichtzahlung gewährleistet. Dabei sollten die Arten von Akkreditiven, ihre Vor- und Nachteile sowie die am häufigsten auftretenden Probleme berücksichtigt werden.
Allgemeines Konzept
Für den Anfang lohnt es sich also, allgemein ein unwiderrufliches Akkreditiv in Betracht zu ziehen. Das Grundkonzept, das dafür verwendet wird, sieht ungefähr so aus. Das Akkreditiv ist eine Bedingung Geldverpflichtung die von der Bank auf Anordnung des Antragstellers akzeptiert wird, um eine Zahlung an den Begünstigten in Höhe des im Vertrag festgelegten Betrags zu leisten.
Die Zahlung erfolgt nach Vorlage von Unterlagen bei der Bank, die die Einhaltung der Bedingungen des Akkreditivs innerhalb der angegebenen Frist bestätigen. Es stellt sich heraus, dass die Bank auf Antrag einer Partei Mittel an den Begünstigten überweist oder die Mittel auf das Konto der ausführenden Bank überwiesen werden. In diesem Fall hat die Beziehung zwischen den Parteien der Transaktion keine Auswirkungen auf die Banken.
Arten von Akkreditiven
Zur Regulierung der Form der Interaktion mit Kreditbriefen in der Russischen Föderation wird die Verordnung „Über bargeldlose Zahlungen“ verwendet, in der die Arten von Kreditbriefen festgelegt sind, die bei Banken geöffnet werden können:
- bedeckt und unbedeckt (hinterlegt und garantiert);
- widerruflich und unwiderruflich.
Sie können jede Art genauer betrachten. Ein hinterlegtes unwiderrufliches Akkreditiv ist eine Form der Interaktion, bei der die ausstellende Bank auf Kosten des finanziellen Vermögens des Zahlers oder des von ihr erhaltenen Darlehens den Betrag des Akkreditivs überträgt, der der ausführenden Bank während der Vertragslaufzeit zur Verfügung steht. Diese Zahlungsform wird von Banken häufig für Kreditzwecke wie den Erwerb von Immobilien im Ausland oder den Kauf von Ausrüstungsgegenständen verwendet, um nicht nur deren Risiken, sondern auch die Risiken des Kunden zu verringern.
Ein nicht aufgedecktes unwiderrufliches Akkreditiv setzt voraus, dass die ausstellende Bank der ausführenden Bank das Recht einräumt, im Rahmen des Akkreditivs Geldguthaben von dem bei ihr geführten Korrespondenzkonto abzuschreiben, oder dass sie der ausführenden Bank die gemäß Vertrag gezahlten Beträge auf andere Weise erstattet. Zwischen Banken wird eine Vereinbarung getroffen, wonach Gelder abgebucht werden Korrespondenzkonto in der Bank. Das Verfahren, in dem der Zahler eine Rückerstattung für ein offenes Akkreditiv vornimmt, ist in dem zwischen dem Kunden und der ausstellenden Bank geschlossenen Vertrag festgelegt.
Ein unwiderrufliches Akkreditiv ist eine Form eines Dokuments, in dem die Stornierung oder Änderung der Bedingungen erst zulässig ist, nachdem die ausführende Bank die Zustimmung des Empfängers von Geldern für bestimmte Änderungen der aktuellen Bedingungen erhalten hat.
Vollständige Klassifizierung
Ein Akkreditiv mit einer roten Klausel ist eine solche Vereinbarung, nach der die ausstellende Bank die ausführende Bank ermächtigt, die Vorauszahlung für den vereinbarten Betrag vor Vorlage des Bestätigungsdokuments zu leisten.
Ein unwiderruflich hinterlegtes Akkreditiv ist eine Vereinbarung, deren Eröffnung von der ausstellenden Bank mit der obligatorischen Überweisung auf Kosten des Zahlers oder eines Darlehens in Höhe des Akkreditivs vorgenommen wird, das der ausführenden Bank für die gesamte Laufzeit des Dokuments zur Verfügung steht.
Für Abrechnungen in der Russischen Föderation wird ein gedecktes Akkreditiv verwendet. Bei internationalen Abrechnungen von Banken wird eine Reihe von Interbankvereinbarungen verwendet, gemäß denen die Deckung entweder vollständig fehlt, d. H. Rein ist Kreditlinie oder es wird in vereinbarten Formen platziert (Einzahlungskonto, Wertpapiere und sonstige Vermögenswerte). In der internationalen Praxis wird dieser Begriff überhaupt nicht verwendet.
Ein offenes, unwiderrufliches Akkreditiv ist ein Vertrag, bei dessen Eröffnung die ausstellende Bank der ausführenden Bank das Recht einräumt, Beträge von dem in diesem Akkreditiv geführten Korrespondenzkonto abzubuchen, oder mit dem ausführenden Finanzinstitut eine Vereinbarung über andere Bedingungen für die Rückzahlung der bereits an den Begünstigten gezahlten Beträge getroffen wird. In der Praxis der internationalen Wirtschaftsbeziehungen wird der Begriff „garantiert“ (oder „ungedeckt“) nicht verwendet, da die meisten verwendeten Akkreditive zu solchen geworden sind.
Ein bestätigtes Akkreditiv ist eine Vereinbarung, in der sich die ausführende Bank zur Zahlung des im Akkreditiv angegebenen Betrags verpflichtet, unabhängig vom Eingang der Mittel aus der Struktur, in der es eröffnet wurde.
Ein revolvierendes Akkreditiv ist ein Vertrag, der für einen Teil des Zahlungsbetrags geöffnet wird und dessen Verlängerung automatisch erfolgt, nachdem die Zahlung für die nächste Warencharge erfolgt ist.
Ein Rundschreiben ist eine solche Vereinbarung, bei deren Abschluss der Kunde in allen Korrespondenzbanken des Instituts, das das angegebene Akkreditiv ausgestellt hat, Geld im Rahmen dieses Darlehens erhalten kann.
Reserve - Dies ist eine der Arten von Bankgarantien, die dokumentarischer Natur sind und den Dokumenten der Internationalen Handelskammer für Akkreditive unterliegen. Diese Option wird für die Finanzierung im Bereich des internationalen Handels mit Ländern verwendet, in denen Bankgarantien nicht für Handelsgeschäfte verwendet werden dürfen, es ist verboten, Garantien zu dokumentieren, und es ist auch angebracht, sie bei Transaktionen mit internationalen Finanzinstituten zu verwenden.
Das kumulierte unwiderrufliche Akkreditiv ermöglicht es dem Antragsteller, den nicht ausgegebenen Betrag des aktuellen Akkreditivs zu dem Betrag eines neuen, das bei derselben Bank eröffnet wurde, hinzuzufügen. Andernfalls wird der nicht ausgegebene Betrag in der Regel zur Gutschrift auf den Girokonten der Einleger an die ausstellende Bank zurückgeschickt.
Das Verfahren für die Arbeit mit Akkreditiven
Sie haben sich also entschieden, ein Akkreditiv für die gegenseitige Abwicklung zu verwenden - widerruflich und unwiderruflich oder in einer anderen Form. Dazu müssen Sie einen Antrag auf Eröffnung bei der ausstellenden Bank einreichen. Dieser Kontoauszug dient der Bank als Grundlage, um ein Akkreditiv zu eröffnen und über die ausführende Bank an den Begünstigten zu senden.
Ferner ist es erforderlich, den Vertrag in Form von Dienstleistungen oder Versandprodukten auszuführen. Danach muss der Begünstigte der Bank Dokumente vorlegen, die die Ausführung der Arbeit oder die Erbringung der Dienstleistung belegen. Danach kann er eine Zahlung erhalten.
Ein Kontenregister wird von der ausführenden Bank an die ausstellende Bank zur Überweisung an den Zahler gesendet. Die ausstellende Bank hat die wichtige Aufgabe, die Richtigkeit aller eingereichten Unterlagen zu überprüfen.
Anschließend stellt die ausstellende Bank die bezahlten Dokumente dem Kreditgeber aus, wonach der Erlös mit Hilfe der ausführenden Bank an den Begünstigten überwiesen wird.
Akkreditiv in der Praxis
Diese Form der gegenseitigen Einigung wird traditionell für Außenhandelsbeziehungen verwendet, und im Binnenhandel ist sie weitaus seltener. Dies ist darauf zurückzuführen, dass ein unwiderrufliches Akkreditiv die vorteilhafteste Form der Abwicklung zwischen Teilnehmern an Geschäften ausländischer wirtschaftlicher Art ist. Für den Exporteur stellen sie das Eintreten der Zahlungsverpflichtung der Bank sowie einer Zahlungsverpflichtung des Kunden aus dem Vertrag dar. Im umgekehrten Fall garantieren sie dem Importeur, dass die Zahlung nach Lieferung der Waren oder Dienstleistungen erfolgt.
Wenn der Importeur beispielsweise einen in einem anderen Land angedockten Schlepper kaufen muss, besteht für beide Parteien ein gewisses Risiko der Nichtlieferung von Waren oder der Nichtzahlung der Lieferung. Ein unwiderrufliches, verdecktes Nichtakzeptanz-Akkreditiv ist in diesem Fall ein guter Ausweg, da der Exporteur den vollen Betrag im Rahmen der geschlossenen Vereinbarung rechtzeitig erhalten möchte, während der Importeur bereit ist, ihn nur zu bezahlen, wenn das Schiff am Bestimmungsort ist. Bei dieser Art der Interaktion wird der Schlepper im Rahmen eines zwischen dem Lieferanten und dem Käufer geschlossenen Importvertrags erworben. Der Exporteur erhält Zahlungen durch eingezogene Gelder einer ausländischen Bank in einem Akkreditiv. Und eine ausländische Bank wird die Zahlung zugunsten des Importeurs zurückstellen.
Vergleichsmitglieder
Ein unwiderrufliches, nicht bestätigtes Akkreditiv impliziert die Anwesenheit mehrerer Teilnehmer an gegenseitigen Abrechnungen:
- der Importeur, der auch der Emittent ist, beantragt bei der örtlichen ausstellenden Bank die Eröffnung eines Akkreditivs;
- ausstellende Bank, deren Aufgabe es ist, ein Akkreditiv zu eröffnen;
- eine ausländische Bank, die dem Ausführer mitteilen sollte, dass ein unwiderrufliches unbestätigtes Akkreditiv zu seinen Gunsten eröffnet wurde, und ihm den Wortlaut der Vereinbarung mit der obligatorischen vorläufigen Bestätigung seiner Echtheit übergibt;
- begünstigter Ausführer, zu dessen Gunsten ein Akkreditiv eröffnet wurde.
Arbeitsschritte
In dem zuvor erwähnten Beispiel können Sie die Reihenfolge der Schritte berücksichtigen, in der alle Aktionen ausgeführt werden. Zunächst müssen Sie einen Vertrag zwischen dem Importeur und dem Unternehmen abschließen, das den Schlepper verkauft. Als nächstes müssen Sie einen Antrag auf Eröffnung eines Akkreditivs des Antragstellers an die ausstellende Bank ausfüllen. Danach wird eine Benachrichtigung über die Eröffnung eines Akkreditivs von der ausstellenden Bank gesendet. Außerdem muss ein unwiderrufliches, teilbares Akkreditiv angegeben werden. Alle diese Verfahren gehen der Lieferung des Schleppers voraus. Im nächsten Schritt wird ein Workflow zwischen den Banken mit ihrer Beratung durchgeführt. Nach Belastung des Kontos des Importeurs wird das Geld an die durchführende Bank überwiesen. Am Ende erhält der Exporteur seine gesetzliche Zahlung.
All dies spricht für die Tatsache, dass das Akkreditiv als Versicherung des Geschäfts gegen mit dem Abschluss verbundene Risiken angesehen werden kann Hauptabkommen vor allem, wenn es um die Finanzierung nach dem Import geht.
Rechtsprechung
Bei dieser Art der Beilegung kommt es manchmal zu Rechtsstreitigkeiten, die darauf zurückzuführen sind, dass das eigentliche Wesen des Arbeitsplans nicht verstanden wurde. Beispielsweise ist die häufigste Frage die Verantwortung des Zahlers, wenn die ausstellende Bank es versäumt, das Geld an die zahlende Bank zurückzugeben. In diesem Fall ist die ausstellende Bank für den Zahler verantwortlich und die ausführende Bank ist der Bank gegenüber bereits verantwortlich. Es ist wichtig zu wissen, dass ein Akkreditiv als unwiderruflich anerkannt ist, das nicht ohne die Zustimmung des Geldempfängers storniert werden kann. Die Ausführung der bestätigten Vereinbarung wird nicht nur von der ausstellenden Bank, sondern auch von der ausführenden Bank sichergestellt, und es ist wichtig, dass das Akkreditiv nur mit Zustimmung des Empfängers des Geldbetrags widerrufen werden kann.
Eine weitere wichtige Frage betrifft die Frage, ob die ausstellende Bank im Falle rechtswidriger Handlungen der Person der ausführenden Bank von der Haftung befreit werden kann, wenn die ausstellende Bank die ausführende Bank auf Initiative des Zahlers selbst ernannt hat. Nach geltendem Recht wird die Verantwortung für die vollstreckende Bank in der Regel vom Gericht auf Antrag des Zahlers übertragen, wenn es sich um eine fehlerhafte Zahlung des Geldes durch die vollstreckende Bank handelte.
In den meisten Fällen treten Streitigkeiten vor dem Hintergrund eines solchen Interaktionsinstruments wie eines unwiderruflichen Akkreditivs auf. Was ist das? Dies ist eine solche Form der Abwicklung, bei der der größte Spielraum für betrügerische Transaktionen besteht. In diesem Fall schlagen sie vor, ein solches Akkreditiv zu Gunsten der Gestaltung gesperrter Konten aufzugeben.
Möglichkeiten zu nutzen
Heutzutage bieten viele Banken ihren Kunden eine Dienstleistung wie einen unwiderruflichen Kreditbrief an, wenn sie eine Wohnung verkaufen. Es ist erwähnenswert, dass dies eine ziemlich teure Dienstleistung ist. Beispielsweise ist für die Abwicklung eines Hypothekentransaktionsgeschäfts über ein Akkreditiv ein offenes Bankkonto sowie eine Provision für die Eröffnung eines Vertrages in Höhe von 2000 Rubel erforderlich. Der Erhalt der Unterlagen mit anschließender Überprüfung sowie die weitere Bezahlung sind kostenlos.
Sie können eine solche Bankdienstleistung als unwiderrufliches Akkreditiv verwenden. Die Sberbank bietet ihren Kunden diesbezüglich günstige Konditionen. Die Provision für die Eröffnung richtet sich nach der Höhe des Akkreditivs und kann zwischen 1.500 und 15.000 Rubel betragen. Diese Form der Abwicklung ist viel sicherer. Für Verstöße, die während der Nutzung begangen werden, haften die Banken nach den gesetzlichen Bestimmungen.
Schlussfolgerungen
Das betrachtete Material spricht dafür, dass das Akkreditiv die vorteilhafteste Transaktion und Garantie für beide Parteien darstellt, da bei der Teilnahme an einer Banküberweisung die Möglichkeit der Verwendung unvollständiger Dokumente ausgeschlossen ist. In den meisten Fällen wählen die Vertragsparteien genau diese Art der Beziehung, da sie sich als wirklich vorteilhaft und praktisch herausstellt.
