Das Girokonto einer Organisation erfüllt viele Funktionen. Dies ist in erster Linie die Umsetzung einer schnellen und sicheren Abwicklung mit Gegenparteien sowie mit Budgets auf verschiedenen Ebenen, die Speicherung und Umverteilung von Ressourcen, die Beschaffung und Rückzahlung von Darlehen, Darlehen usw. Abhängig von der Größe und dem Umfang der Aktivitäten des Unternehmens werden die Cashflows gebildet, und das Ergebnis aller Arbeiten hängt häufig von der Effizienz des Managements ab.
Die Notwendigkeit, ein Girokonto zu verwenden
Jeder Unternehmer gründet sein eigenes Unternehmen mit einem einzigen Ziel - das maximale Einkommen zu erzielen. In der Phase der Gründung ist es daher wichtig, eine Basis zu schaffen, die die Geschäftsprojekte weiter ausbaut und die Dynamik erhöht.
Viele Eigentümer, die ein kleines Unternehmen als Teil einer GmbH oder eines privaten Unternehmers gründen, fragen sich, ob ein Girokonto erforderlich ist. Gesetzlich ist dieser Zeitpunkt durch die Zentralbank der Russischen Föderation vom 20. Juni 2007 Nr. 1843-U geregelt. Dieses Dokument ermöglicht es kleinen Unternehmen, ohne Eröffnung eines Bankkontos zu arbeiten, aber ihr Bargeldumsatz (im Rahmen eines abgeschlossenen Vertrags) sollte einen Betrag von 100 Tausend Rubel nicht überschreiten.
Für viele Einzelunternehmer ist es einfacher, andere Bankdienstleistungen in Anspruch zu nehmen, deren Verwaltung kostengünstiger ist als die eines Girokontos. Die Karten des Kreditinstituts reichen aus, um eine kleine Menge Bargeld zu verwalten, und es ist obligatorisch, eine Registrierkasse für die Buchung von Bargeldbelegen zu haben. Verstöße gegen das gesetzlich genehmigte Verfahren führen zu Sanktionen, die für das Unternehmen selbst und dessen Geschäftsführer (Eigentümer) gelten.
Vorbereitungsphase
Die Eröffnung eines Girokontos auf den ersten Blick ist recht einfach, aber zunächst muss jedes Unternehmen eine kleine Marketingstudie über den Markt für Kreditinstitute durchführen. Das Hauptkriterium für die Bewertung einer Bank als Finanzintermediär ist ihre Reputation und Zuverlässigkeit. Auch die Kosten und das Leistungsspektrum spielen eine große Rolle.
Viele Unternehmen eröffnen nicht nur ein Girokonto, sie sind auch an Inkassodiensten interessiert, arbeiten mit Gelddokumenten und haben die Möglichkeit, mehrere Gruppen zu eröffnen, einschließlich Währungs- und Sondergruppen. Voraussetzung für den Abschluss einer Vereinbarung mit einer Bank ist derzeit die Verfügbarkeit eines Remote-Management-Systems, dh eines Client-Bank-Programms, mit dem nicht nur die erforderlichen Operationen im aktuellen Modus ausgeführt werden können, sondern auch die Höhe der Mittel für alle Kategorien von Abrechnungen verfolgt werden kann. Auch das Programm selbst spielt eine wichtige Rolle, die Kunden eines Kreditinstituts betrachten es im Hinblick auf Einfachheit und Effizienz der Nutzung.
Dokumente zur Kontoeröffnung
Alle Kreditinstitute regeln die Standardliste der Dokumente und Anforderungen für Organisationen, mit denen sie Abwicklungs- und Cash-Service-Verträge abschließen. Sie werden auf der Website der Bank veröffentlicht und stehen jedem potenziellen Kunden zur Verfügung. Um ein Girokonto bei dem ausgewählten Kreditinstitut zu eröffnen, müssen Sie die folgenden Dokumente bereitstellen.
- Bescheinigung über die staatliche Registrierung der Organisation.
- Bescheinigung über die Registrierung beim Finanzamt.
- Wunscherklärung zur Eröffnung eines Girokontos.
- Aktueller Auszug aus dem Register.
- Erlaubnis zur Durchführung der angegebenen Art der Tätigkeit (Lizenz).
- Charta des Unternehmens (LLC).
- Protokoll der Hauptversammlung der Eigentümer und eine Anordnung zur Ernennung eines Managers.
- Personalausweise von Beamten, die das Recht erhalten, Finanzdokumente zu unterzeichnen. Dazu gehören: der Leiter, der Direktor des Unternehmens, der Finanzdirektor, der Hauptbuchhalter oder eine andere auf Anordnung ermächtigte Person.
- Mietvertrag (Untervermietung) des Firmensitzes oder Unterlagen zum Nachweis des Eigentums an den Räumlichkeiten
- Karte mit Unterschriften und Abdruck des offiziellen Siegels der Organisation.
Es ist möglich, Kopien dieser Dokumente zur Verfügung zu stellen. Sie werden von der Firma selbstständig zertifiziert oder ein Bankangestellter bringt bei Vorlage der Originale eine entsprechende Kennzeichnung an. In einigen Fällen ist die Teilnahme eines Notars erforderlich (auf Antrag der Bank).
Bankkarten
Eine der Voraussetzungen für das Unternehmen bei der Eröffnung eines Girokontos ist das Vorhandensein eines korrekt ausgeführten Dokuments, das die Berechtigung zur Vermögensverwaltung erteilt. Die Karte mit den Siegelmustern und den Unterschriften der befugten Personen ist vom Unternehmen selbständig nach Weisung 28-I auszufüllen, Formblatt und Verfahren zum Ausfüllen des Formulars sind in Anlage Nr. 1 geregelt.
Die erste und die zweite Unterschrift der befugten Person werden durch die jeweilige interne Reihenfolge der Organisation (Reihenfolge der Ernennung) bestätigt. Eine Person hat nicht das Recht, für beide Personen finanzielle Dokumente zu unterschreiben. Wenn eine Situation eintritt, zu der nur der Manager berechtigt ist, wird nur die erste und einzige Unterschrift auf der Karte angezeigt. Unabhängig von der Eigentumsform kann eine Organisation ein Girokonto eröffnen (eine oder mehrere, bei einer oder verschiedenen Banken). LLC, IP, CJSC lösen dieses Problem unabhängig unter Berücksichtigung des Volumens der Finanzströme, ihrer Intensität oder des Produktionsbedarfs.
Zusätzliche Dokumente
Manchmal untersuchen Kreditinstitute das Unternehmen gründlicher und detaillierter, bevor sie den Vertrag direkt unterzeichnen. Der Sicherheitsdienst prüft die Übereinstimmung der gesetzlichen Adresse mit dem tatsächlichen Standort des Unternehmens, führt zusätzliche Gespräche mit dem Manager, die „Bekanntschaft“ der Bank und der zukünftige Partner läuft nicht immer reibungslos. In diesem Fall sind zur Eröffnung eines Girokontos zusätzliche Informationen über das Unternehmen erforderlich. Am häufigsten fordert die Bank die folgenden Dokumente an:
- Statistische Codes.
- Aufträge zur Ernennung eines Finanzdirektors (Generaldirektors, leitenden Angestellten) oder Hauptbuchhalters.
- Anmeldebestätigung bei außerbudgetären Fonds etc.
Digitale Signatur
Wenn es möglich ist, Informationen über elektronische Kommunikationskanäle zur Verwaltung von Zahlungsströmen zu übertragen, muss eine digitale Signatur ausgestellt werden. Unternehmen und Banken, die vorhaben, mit einem "Client-Bank" -System zu arbeiten, führen dieses Verfahren durch, bevor sie ein Girokonto eröffnen. Im Rahmen der Bearbeitung bestehender Verträge kann auf Kundenwunsch jederzeit ein EDS erstellt werden. Die Reihenfolge der Arbeit hat folgende Reihenfolge:
- eine Anmeldung einreichen;
- Installation von Software;
- Erhalt des Schlüssels (dieser wird vom Kreditinstitut erstellt und dem Kunden für den im Vertrag festgelegten Zeitraum zur Nutzung übergeben);
- ein Zertifikat erhalten;
- Überprüfung des Zertifikats und des Schlüssels durch die Bank auf Einhaltung dieser Gegenpartei.
Nachdem Sie diese Schritte ausgeführt haben, können Sie mit der digitalen Signatur arbeiten.
Steuerliche Mitteilung
Wenn das Kreditinstitut nach Einreichung der Unterlagen und Bestehen aller Bankkontrollen durch das Unternehmen eine positive Entscheidung trifft, gibt es einen Hinweis (Zertifikat), dass ein Girokonto eröffnet wurde. Die Steueraufsichtsbehörde, außerbudgetäre Fonds müssen eine Meldung einreichen. Hierfür werden klare Fristen, Dokumentenformulare festgelegt, bei deren Nichteinhaltung Sanktionen verhängt werden.
Innerhalb von sieben Tagen (Arbeitnehmer) nach Erhalt der Bescheinigung über die Eröffnung eines Girokontos muss die Gesellschaft dem Finanzamt eine Mitteilung in Form von C-09-1 vorlegen.Dieses Formular enthält die Details der Organisation (TIN, vollständiger Name, ORGN) und der Bank (Name, Korrespondenzkonto). Das Formular ist in zweifacher Ausfertigung auszufüllen, eines davon wird mit dem Kennzeichen der Steuerbehörde am Ort der Eintragung des Unternehmens zurückgesandt. Das gleiche Verfahren ist bei Mitteilung an die Pensionskasse und die Sozialversicherungskasse vorgesehen.
Kontoauflösung
Infolge der Aktivitäten des Unternehmens ist es erforderlich, seinen Teil zu liquidieren oder umzuziehen, und die Partnerbank ändert sich häufig. Die Schließung eines Girokontos kann auf Wunsch des Kunden jederzeit erfolgen. Alle ausstehenden Forderungen im Falle eines Geldmangels auf dem Konto werden an die Verantwortlichen geschickt.
Das Unternehmen muss die Verbindlichkeiten gegenüber der Bank für Abrechnungs- und Bargelddienstleistungen vollständig beseitigen und die verbleibenden Gelder auf ein anderes Konto überweisen oder auszahlen. Unbenutzte (vertraglich vereinbarte) Scheckhefte mit Wurzeln werden an das Kreditinstitut zurückgesandt. Die Meldung an das Finanzamt und die damit verbundenen Kassen erfolgt nach dem gleichen Prinzip wie bei der Kontoeröffnung. Ein Girokonto, das in einer anderen Filiale oder einem anderen Kreditinstitut eröffnet wurde, wird so bald wie möglich allen Partnern des Unternehmens mitgeteilt.
