Viele Leute sagen, dass die Steuern in Russland exorbitant sind. Sie zahlen Einkommenssteuer, Versicherungsprämien, Mehrwertsteuer, Verbrauchssteuern und vieles mehr. Gleichzeitig ahnt nicht jeder, dass er ein Recht auf Einkommensteuererklärung hat. Aber es ist überhaupt nicht schwierig, es zu bekommen.
Was ist ein Steuerabzug?
Alle Russen sind verpflichtet, 13% ihres Einkommens in den Haushalt einzuzahlen. Dies ist das Steuersystem. Aber die meisten begegnen dem nicht, da diese Verpflichtung von einem besonderen Vertreter - dem Arbeitgeber - übernommen wird. Auf Löhne wird eine individuelle Einkommenssteuer erhoben, die sich in der Abrechnung widerspiegelt, die der Arbeitnehmer jedoch einfach nicht erhält. Die Buchhaltung überweist sie stattdessen auf das Staatskonto.
Sie erhalten jedoch einen Teil dieses Geldes zurück, indem Sie einen Abzug (Rückerstattung) der Einkommensteuer erhalten. Sie können dies tun, wenn Sie erhebliche Ausgaben haben, z. B. ein Auto, eine Wohnung oder ein Grundstück kaufen. Wenn Sie für sich selbst oder Ihre nächsten Verwandten für die Behandlung oder Ausbildung bezahlen, können Sie auch eine solche Leistung erhalten. Nicht jeder tut dies, wenn er entscheidet, dass es zu viel Zeit und Mühe kostet, und der erhaltene Betrag ist es nicht wert. Aber die Angelegenheit ist oft nicht finanziell, aber im Prinzip kann darüber hinaus manchmal ernsthaftes Geld zurückgegeben werden.
Erforderliche Unterlagen
Für jeden Einzelfall benötigen Sie ein eigenes Paket, das jedoch nach bestimmten Grundsätzen zusammengestellt wird. Erstens muss nachgewiesen werden, dass der beantragte Steuerbetrag auf den Haushalt übertragen wurde. In der Regel wird dazu ein 2-NDFL-Zertifikat verwendet, das Sie bei der Buchhaltung Ihres Arbeitgebers erhalten. Außerdem benötigen Sie eine Steuererklärung.
In einer anderen Weise wird dieses Dokument die Form der 3-Personen-Einkommenssteuer genannt. Der Nachweis der angefallenen Aufwendungen ist weiterhin erforderlich. Dies können Schecks oder andere steuerliche Dokumente sowie ein im Namen des Antragstellers geschlossener Vertrag sein. Wird die Einkommensteuer für Aufwendungen erstattet, die im Interesse des Kindes begangen wurden, müssen Sie dies ebenfalls bestätigen. Vergessen Sie nicht, Ihre ID, TIN, Kontodaten mitzubringen. Und im Allgemeinen gibt es in jedem Fall Feinheiten, die separat besprochen werden sollten.
So erhalten Sie einen Abzug
Um von Ihrem Recht auf Kostensenkung Gebrauch zu machen, müssen alle Unterlagen für die Erstattung der Einkommenssteuer der Einsichtnahme am Wohnort vorgelegt werden. Sie können die in den letzten 3 Jahren getätigten Ausgaben geltend machen, so dass Ende Januar an öffentlichen Orten traditionell ziemlich viel los ist.
Nachdem die Dokumente innerhalb von 3 Monaten eingereicht wurden, führt das Finanzamt eine Überprüfung aller Dokumente durch und informiert den Zahler über die Entscheidung. Somit verlängert sich der Abzug um eine lange Zeit. Oft werden Fehler in Dokumenten gefunden. Daher ist es besser, in etwa sechs Monaten mit der Einkommensteuererklärung zu rechnen.
Eigentumsabzug
Der Kauf einer Wohnung ist eine ganze Veranstaltung, die seltener als einmal im Leben stattfindet. Daher ist die Möglichkeit, Steuern auf diese Ausgaben zu erstatten, nur einmal gegeben. Sie können eine ziemlich beeindruckende Menge zurückgewinnen. Übrigens ist eine Aufteilung des Abzugs beispielsweise mit einem Ehepartner zulässig. Die maximal mögliche Zahlung beträgt 260 Tausend Rubel.
Die Erstattung der Einkommensteuer für den Kauf eines Eigenheims kann auch Zinsen für eine Hypothek beinhalten. Ab dem 1. Januar 2015 werden auf diese Weise bis zu 390 Tausend Rubel erstattet, davor war der Betrag unbegrenzt.
Es gibt eine Besonderheit: Selbst wenn bereits Ausgaben angefallen sind, dh ein Darlehen aufgenommen wurde oder andere Finanztransaktionen getätigt wurden, kann ein Abzug nur erfolgen, wenn das Eigentum amtlich eingetragen ist. Wurde beispielsweise Mutterschaftskapital für den Kauf verwendet, wird dieser Betrag ebenfalls nicht angegeben. Denken Sie daran, dass der Deal zwischen nahestehende Personen wird nicht die Grundlage für Steuerrückerstattungen sein.
Zusätzlich zu 2- und 3-NDFL sind Kopien aller Dokumente erforderlich, die den Besitz bestätigen, und wenn es ein Darlehen gibt - Papier und es. Noch müssen Kontoauszüge, Kreditaufträge und alles, was die Höhe der Ausgaben bestätigt, vorbereitet werden. In diesem Fall verhält sich die Steueraufsicht in der Regel anders: Sie gibt keine Steuern zurück, teilt dem Arbeitgeber jedoch mit, dass sie nicht vom Einkommen des Antragstellers abgezogen werden sollten. Aufgrund des hohen Aufwands sind diese Beträge es wert, eine Einkommensteuererstattung zu deklarieren.
Beim Kauf eines Grundstücks
Für einen solchen Erwerb gelten die gleichen Regeln wie für eine Wohnung. Leider, Eigentumsabzug bedeutet nicht, in verschiedene Kategorien zu unterteilen, dh 2 Millionen können verwendet werden, um das eine oder das andere oder beide Objekte gleichzeitig zu kaufen, aber das Limit ist das gleiche. Übrigens war es bis 2015 möglich, mit nur einer Akquisition Steuern mit dem fraglichen Abzug zurückzufordern. Dieses Geld wird nun in mehrere Immobilienobjekte aufgeteilt.
Immobilienverkauf
Eine andere Möglichkeit, einen Teil des hart verdienten Geldes zurückzugeben, besteht darin, das Recht auf Abzug nach der Übertragung bestimmter Vermögenswerte zu nutzen. Wenn sich die Immobilie vor dem Verkauf weniger als drei Jahre im Besitz des Antragstellers befand, kann er einen Abzug von bis zu einer Million in Anspruch nehmen.
Ist die Laufzeit länger, ist der Betrag unbegrenzt. Aber hier gilt die Regel mit der Fähigkeit, lange Zeit mit dem Design zu ziehen, nicht mehr. Um Bußgelder und Strafen zu vermeiden, müssen alle Dokumente bis zum 1. Mai des auf die Transaktion folgenden Jahres gesammelt und übertragen werden. So können Sie sowohl beim Kauf als auch beim Verkauf von Immobilien eine Steuererklärung abgeben. Das spart viel Geld.
Für andere Gegenstände, zum Beispiel ein Auto mit einem Wert von bis zu 250 Tausend Rubel, ist der Verkäufer von der Einkommensteuer befreit. Übrigens, trotz der Tatsache, dass die Kosten für den Erwerb eines „eisernen Pferdes“ in gewisser Weise mit den Kosten einer Wohnung vergleichbar sind, wird die Einkommensteuer beim Kauf eines Autos noch nicht gezahlt. Vielleicht wird er noch erscheinen, aber vorerst kann er einen solchen Abzug nicht beanspruchen.
Behandlungsabzug
Oft müssen medizinische Dienste in Anspruch genommen und Medikamente gekauft werden. Solche Ausgaben können auch für eine Rückerstattung geltend gemacht werden, aber hier gibt es einige wichtige Feinheiten. Erstens gibt es zwei Kategorien von medizinischen Dienstleistungen in Bezug auf Steuern: konventionelle und teure. Eine vollständige Liste von beiden ist im Regierungsbeschluss Nr. 201 vom 19. März 2001 enthalten. Im ersten Fall ist der Abzugsbetrag auf 120 Tausend Rubel begrenzt, und im zweiten Fall - nur durch die Ausgaben selbst.
Ein spezielles Zertifikat ist erforderlich, das an einer medizinischen Einrichtung abgelegt werden muss. Alle Zahlungsdokumente und der Vertrag müssen auf dem Antragsteller ausgeführt werden, auch wenn er kein Patient war. Wenn alles richtig gerahmt ist, ist es nicht schwierig, eine Einkommensteuererstattung für die Behandlung zu erhalten.
Für die Bildung
Kindergarten, Schule, Vollzeithochschulbildung und andere bezahlte Dienstleistungen können auch die Grundlage für die Erstattung von Einkommenssteuern sein. Sie können einen Teil der Kosten für sich selbst sowie für Kinder, Brüder und Schwestern unter 24 Jahren, die in Vollzeit studieren, erstatten. Zusätzlich zu dem Standardpaket von Dokumenten, um diesen Abzug zu erhalten, ist ein Kostennachweis und eine Vereinbarung im Namen des Antragstellers vorzulegen.
Für jedes Kind können Sie eine Rückerstattung in Höhe von 50 Tausend Steuern pro Jahr erhalten, dh 6500 Rubel.Bis zu 15.600 Rubel können für Brüder und Schwestern sowie Ausgaben für ihre eigene Ausbildung zurückgegeben werden. Übrigens ist zu berücksichtigen, dass dieser Betrag das Maximum für alle Sozialabzüge ist.
Andere Abzüge
In einigen Fällen ist eine Steuerrückerstattung möglicherweise nicht erkennbar, da dies in der Verantwortung des Arbeitgebers liegt. Zum Beispiel ist dies ein Standardabzug für Kinder in Höhe von 1.400 Rubel. auf der ersten und zweiten sowie 3000 Rubel. am dritten. Darüber hinaus gibt es professionelle Vergütungen, die von Einzelunternehmern, praktizierenden Privatpersonen oder kreativen Mitarbeitern in Anspruch genommen werden können. In diesem Fall müssen Sie bereits alleine fertig werden.
Ein weiterer Abzug wird nicht immer im Zusammenhang mit der geringen Beliebtheit von Wohltätigkeitsorganisationen erwähnt. Dennoch ermutigt der Staat seine Bürger, ihren Nachbarn jedoch in zumutbarem Umfang zu helfen. Sie können 13% der Ausgaben zurückerstatten, die nicht mehr als ein Viertel der gesamten Einnahmen des Jahres ausmachen. Darüber hinaus gibt es Abzüge für diejenigen, die mit Wertpapieren arbeiten. Sie werden zwar nur bei eingetretenen Verlusten angewendet.
