حساب الاستثمار الفردي (IIA): الوصف ، كيفية فتح ومراجعات

لجعل الاستثمارات جذابة ، قررت السلطات تقديم حوافز للمشاركين في سوق الأوراق المالية. منذ عام 2014 ، بدأ البرنامج للعمل. التخفيضات الضريبية. من 1 يناير 2015 ، يمكن للجميع فتح IIS (حساب الاستثمار الفردي) وحفظه على مدفوعات ضريبة الدخل الشخصية.

لمن

تتيح لك ISS الاستثمار وتلقي المزايا في شكل عائد بنسبة 13 ٪ من ضريبة الدخل الشخصي على حجم الاستثمارات. على سبيل المثال ، الاستثمار في السندات الحكومية التي تجلب 10 ٪ سنويا ، يمكنك الحصول على ما مجموعه 20 ٪ ربح. لا يمكن استثمار الأموال إلا في الأوراق المالية الصادرة في الاتحاد الروسي. مدة الاستثمار - 3 سنوات. إذا سحبت الأموال في وقت مبكر ، فسيتعين دفع ضريبة الدخل الشخصية.

يجب تقديم شرح مفصل للحسابات في الإقرار الضريبي. سيتم استرداد أول مبلغ في ربيع عام 2016. الأشخاص الذين لديهم بالفعل اتفاقيات مع شركات الوساطة لن يتم منحهم إعانة. سيكون عليك فتح حساب استثمار فردي منفصل.

مجموع

يمكنك إيداع ما يصل إلى 400 ألف في حساب استثمار فردي في غضون 12 شهرًا. فقط في هذه الحالة سيتم احتساب استرداد الضريبة. الحد الأدنى للمبلغ محدود بـ 10 آلاف روبل.

مثال

قام دافع الضرائب بفتح حساب استثمار فردي. يقوم البنك الذي يتم تقديم الخدمة فيه سنوياً بتحويل 400 ألف روبل إلى الوسيط. لمدة 3 سنوات. وتستثمر هذه الأموال في السندات بنسبة 13 ٪ سنويا. تلقى الدخل بمبلغ 400 × 0.13 = 52 ألف روبل. إعادة استثمارها. بعد ثلاث سنوات على حساب العميل سيكون (ألف روبل):

الدخل ، مع الأخذ في الاعتبار خصم ، سوف تصل إلى 495.919 ألف روبل.

حيث لفتح حساب الاستثمار الفردي؟

تعمل شركات الإدارة والوساطة في صيانة IMS. يمكنك فتح حساب لدى البنك. كل ما تحتاجه هو جواز سفر. دعونا نفكر بمزيد من التفاصيل في أي مؤسسة ائتمانية يمكنك فتح حساب استثمار فردي:

• سبيربنك.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• المملكة المتحدة ألفا كابيتال.
• "Gazprombank".
• "PSB".
• "RAIFFEISENBANK".
• شركة ذات مسؤولية محدودة "RSHB UA".

يمكن للمستثمرين ذوي الخبرة الذين يراقبون سوق الأوراق المالية الاتصال بالوسيط. يجب على المشجعين والمبتدئين الذين لا يستطيعون اتخاذ قرارات من تلقاء أنفسهم الاتصال بشركة الإدارة لإصدار حساب استثمار فردي.

أين هو الأفضل لفتح للحصول على المزيد من الأرباح؟ شركات الإدارة توفر بالإضافة إلى ذلك الفرصة لوضع جزء من الأموال على الودائع. منذ عام 2016 ، لا يمكن تحويل أكثر من 15 ٪ من إجمالي حجم الاستثمارات إلى وديعة.

بعد فتح IMS (حساب الاستثمار الفردي) ، يقوم Sberbank أو أحد المشاركين المحترفين في السوق بإخطار دائرة الضرائب الفيدرالية بهذا في غضون 3 أيام. سيأخذ مكتب الضرائب هذه الحقيقة في الاعتبار عند النظر في بيان الدخل.

بعض الشركات تضع قيودًا على إيداع الأموال. يوصى باستثمار حتى أصغر المبالغ في أقرب وقت ممكن من أجل إصدار حساب استثمار فردي بسرعة. عندما يكون من الأفضل فتحه ، يختار الجميع بشكل مستقل. لكن إصدار حسابات متعددة غير مستحسن. قد ترفض الضريبة الخصم. لذلك ، تحتاج إلى اتخاذ قرار بشأن الشركة مقدما. إذا كانت شروط الخدمة غير مرضية بشكل قاطع ، فأنت بحاجة إلى اتخاذ قرار بشأن وسيط جديد ، وتحديد في العقد أن معهد المراجعين الداخليين مفتوح بالفعل ، ثم قم بتحويل الأموال إلى حساب آخر في غضون شهر.

الأدوات

يمكن تحويل الأموال المحولة إلى IIS (حساب الاستثمار الفردي) في البنك المركزي.يوصى بإنشاء أساس المحفظة من السندات. لديهم فترة تداول محدودة وقسيمة تدفع مقابلها. يمكنك أيضا شراء الأسهم أو إجراء المعاملات مع العملة. القيود المفروضة على مثل هذه المعاملات ليست محددة في التشريع. لكن الضريبة قد ترفض الخصم إذا كان هناك دخل من العمليات على الفوركس.

من الأفضل فتح IIS (حساب الاستثمار الفردي) من خلال وسيط. تؤكد مراجعات المستخدم ، أولاً ، في هذه الحالة ، يقرر العميل الأدوات التي يجب الاستثمار فيها. ثانيا ، يمكن فتح وديعة في بنك منتظم. شيء آخر هو أن شركة الإدارة عادة ما تقدم العديد من استراتيجيات الاستثمار: في الأسهم والسندات أو كلا الصكين في وقت واحد.

ملامح

يتم احتساب مدة ملكية الأوراق المالية من تاريخ الشراء. لا توجد قيود على تبادل الأوراق المالية ، بالإضافة إلى أن الشركات موالية لقضية تغيير استراتيجية الاستثمار. بعد فترة 3 سنوات ، تحسب المملكة المتحدة نفسها مدة ملكية البنك المركزي ومبلغ الخصم وتحول البيانات إلى مصلحة الضرائب الفيدرالية. لا ينطبق الإعفاء على الحسابات الفاصلة والأموال المغلقة. لا توجد قيود على الربحية من العمليات مع البنك المركزي.

السداد

لتلقي الخصم ، تحتاج إلى تنزيل نموذج الإعلان من موقع FTS ، والإشارة فيه إلى جميع أنواع الدخل (المرتب ، الدخل من ISS ، مصادر أخرى) وتقديمه إلى الضريبة. بعد التحقق من المستندات ، سيتم تحويل الأموال إلى الحساب المصرفي.

أنواع

وفقًا للمراجعات ، يمكن للمستثمر اختيار أحد مخططات الاستثمار اثنين: مع أو بدون ضريبة. لننظر فيها بمزيد من التفصيل.

استفد من المساهمة

قام العميل بفتح حساب استثمار فردي. سبيربنك أو أي مؤسسة إقراض أخرى يخدم فيها الشخص نقل 400 ألف روبل إلى الوسيط. يمكن للمستثمر الاعتماد على خصم ضريبة الدخل الشخصي بمبلغ 13 ٪ من مبلغ الإيداع ، أي 52 ألف روبل. للحصول على فائدة ، تحتاج إلى تقديم بيان من الوسيط إلى دائرة الضرائب الفيدرالية ، مع الإشارة إلى حجم الاستثمار فيها. في نهاية الفترة الضريبية ، سيتم تحويل الأموال إلى الحساب. لا يمكن تلقي مثل هذا العائد إلا من قبل دافع الضرائب الذي دفع ضريبة الدخل الشخصي مسبقًا خلال السنة الأولى للاستثمار. لذلك ، فإن الحد الأقصى لمبلغ التعويض يتوافق مع ما تم تحويله بالفعل إلى الميزانية. عند إغلاق IIS في وقت مبكر ، سوف تضطر إلى دفع الضريبة. هذا الخيار مناسب للمستثمرين المحافظين.

مثال

في يناير 2015 ، فتح العميل حساب الاستثمار الفردي وأودع 400 ألف روبل فيه. تم شراء سند بقيمة عائد كوبون 7٪ لهذه الأموال. وفقا لنتائج العام ، الربح هو 52 + 28 = 80 ألف روبل. يمكن إعادة استثمار هذه الأموال أو سحبها من الحساب.

دخل بدون ضريبة

يفترض هذا النوع من الحساب أن المودع لا يتلقى أي منفعة ، ولكن لا يتم دفع ضريبة الدخل الشخصي على جميع الدخل من العمليات مع البنك المركزي بعد 3 سنوات في وقت إغلاق الحساب. هذا الخيار مناسب للمستثمرين الأكثر نشاطًا. القيد الوحيد الساري اليوم هو فرض حظر على العمليات بالعملات.

إحصائيات

تم تصميم حساب الاستثمار الفردي للممثلين النشطين بدخل شهري قدره 35-40 ألف روبل. الاستثمار طويل الأجل يتأصل فقط في الاتحاد الروسي. السكان لديهم مستوى عال من عدم الثقة في الهياكل المالية وهياكل الدولة. IMS هو تكملة للنظام الحالي للمدخرات التقاعدية ، والفوائد تزيد من ربحية الاستثمارات. الفرق الرئيسي بين هذه الأدوات هو القدرة على اختيار كائن الاستثمار. تتمثل مهام إدارة IIS في توفير مجموعة كاملة من الخدمات والخدمات لأصحاب الحسابات. وأهمها خدمة لتحسين المعرفة المالية.

فوائد IIS

وفقا للخبراء ، والإضافة الرئيسية للابتكار هي معادلة الأنظمة الضريبية. يقترب عائد IMS من الودائع المصرفية ، في حين تميل الأخيرة إلى الانخفاض. ومع ذلك ، تعتبر الأداة الجديدة محفوفة بالمخاطر وتهدف في المقام الأول إلى زيادة رأس المال.

ينصح المتخصصون أولئك الذين يشعرون بالقلق من هذه الأداة الجديدة بالبحث في البلدان التي تشكل فيها المدخرات الطوعية أساسًا لنظام معاشات موثوق: الولايات المتحدة الأمريكية ، أستراليا ، هونج كونج ، اليابان ، السويد ، إلخ.

تعتمد ربحية المعاملات إلى حد كبير على ما إذا كان بإمكان المشاركين المحترفين في السوق جذب العملاء. في الممارسة العملية ، حتى أثناء المحادثات الهاتفية ، لا يمكن لجميع الوسطاء تقديم معلومات كاملة عن ظروف الاستثمار وفوائده.

هذا مهم

يجب أن تمتثل العمليات مع IMS للقواعد العامة للسمسرة ، ولكن مع مراعاة هذه الميزات:

• يمكن إجراء إدارة الحساب بواسطة مشاركين محترفين مدرجين في سجل خدمة الأسواق المالية الفيدرالية.
• لا يمكن استخدام أصول IIS كضمان.
• يمكنك فتح حساب في مصلحة طرف ثالث.
• تحدد خدمة الأسواق المالية الفيدرالية متطلبات القيم التي يمكن لشركات المملكة المتحدة الحصول عليها على حساب الأموال المقترضة.
• في حالة تصفية أحد المشاركين المحترفين في السوق ، يتم نقل الأصول إلى وسيط آخر.
• يتم اتخاذ قرار بشأن نوع الحساب أقرب إلى نهاية العام أو قبل سحب الأموال. حتى هذا الوقت ، يعمل IIS كحساب منتظم للوسيط (BC) أو الوصي. إذا أراد العميل إنهاء المعاملة قبل الموعد المحدد ، فلن يستطيع أي شيء إيقافه.

حساب الاستثمار الفردي (سبيربنك): استعراض

الميزة الأولى الكبيرة ، وفقًا لمراجعات العملاء ، هي أن رسوم الخدمة في مؤسسة الائتمان لا تختلف عن تكلفة السماسرة. يوجد اثنان منهم فقط في سبيربنك: "مستقل" و "نشط". الأول مناسب للعملاء الذين يقومون بإجراء مزيد من العمليات من خلال QUIK. لديهم لجنة أقل. يجب على الأشخاص الذين يفضلون تقديم الطلبات عبر الهاتف اختيار التعريفة "النشطة".

من وجهة نظر الأمان ، يعد استخدام QUIK أكثر ملاءمة. أولاً ، عند إجراء تطبيقات الهاتف ، تحتاج إلى تحديد الرمز السري من البطاقة البلاستيكية. ثانياً ، يجب تكرار جميع الطلبات كتابةً في أحد فروع البنك خلال 30 يومًا. عند العمل مع QUIK ، لا تنشأ مثل هذه المشكلات ، إذا حكمنا من خلال المراجعات. يتلقى العميل مفتاح محرك أقراص فلاش (1900 روبل) مع توقيع رقمي إلكتروني. للحصول على 850 روبل إضافية. يمكنك طلب "نسخة الجوال" من البرنامج ومشاهدة أسعار وأرصدة الحسابات من خلال البنك المركزي.

لا يمكن فتح حساب لدى سبيربنك إلا عن طريق التعيين وليس في جميع فروع المدينة. على سبيل المثال ، في موسكو هناك أربعة منهم فقط. بالإضافة إلى IIS ، يتم فتح حساب عالمي. لحاملي بطاقات سبيربنك ، تتم عملية التسجيل تلقائيًا. يكفي إدخال البلاستيك في قارئ البطاقات بحيث يقرأ الجهاز البيانات تلقائيًا. يُعد إدخال رمز PIN بمثابة توقيع إلكتروني. وفقا للعملاء ، مثل هذا المخطط يوفر بشكل كبير الوقت على الأوراق. يتم احتساب فاتورة بمبلغ 10 روبل.

لفتح IIS ، تحتاج إلى جواز سفر وبيانات "حساب عالمي". علاوة على ذلك ، يتم إصدار IIS و BC بشكل منفصل. وبالتالي فإن البنك مؤمن ضد محاولات العملاء لتحويل أكثر من 400 ألف روبل إلى الحساب.