Daně jsou nedílnou součástí každé rozvinuté země. Životní úroveň ve Spojených státech je poměrně vysoká a daně, které platí všichni obyvatelé této země, v tom hrají důležitou roli. Daňové úniky jsou přísně potrestány, takže pokud se chcete přestěhovat do Ameriky, musíte předem vědět o všech daních ve Spojených státech pro jednotlivce. V tomto článku si můžete přečíst další informace.
Americké daně
Zaplacení daní je povinné pro všechny obyvatele Ameriky, kteří mají „zelenou kartu“. Samotný daňový systém USA je složitou a složitou strukturou, v níž plně rozumějí pouze státní zaměstnanci. Daně ve Spojených státech obecně slouží následujícím účelům:
- Naplňte rozpočet.
- Stimulujte růst jednotlivých odvětví ekonomiky snížením daňové sazby v něm.
Daňový systém je založen na zásadách, které zajišťují spravedlnost pro všechny obyvatele země. Zejména v USA má daň progresivní sazbu, která poskytuje každé osobě úroveň platby, která je pro něj dostupná. Většina daní je vybírána paralelně, což vám umožní rozlišovat mezi strukturami a efektivněji využívat peníze daňových poplatníků. A konečně má každý člověk právo zjistit, k čemu přesně jeho daně patří - informace jsou zveřejňovány ve veřejné doméně. Díky těmto zásadám je americký daňový systém jedním z nejúčinnějších na světě.
Výhody a výjimky
Každý rezident USA musí pravidelně vyplňovat daňové přiznání a platit platby státní pokladně. Vyplňování prohlášení může trvat více než jednu hodinu, ale úniky jsou přísně potrestány. Pachateli může být uložena pokuta za impozantní částku nebo odsouzen k dlouhému trestu odnětí svobody. Všechny fyzické a právnické osoby jsou povinny platit daňové odpočty. Platby jsou monitorovány a vybírány specializovaným IRS. Existují tři úrovně kontroly solventnosti občanů. V případě potřeby státní úředníci zkontrolují informace pocházející od bank, od jiných plátců a od lidských kolegů. Proto jen málokdo dokáže své povinnosti vyhnout.
Navzdory zjevné složitosti je v americkém daňovém systému řada ústupků. Všechny platby a peníze, které americký občan dostává jakýmkoli způsobem, jsou daňově uznatelné. Kromě výhod školení. V tomto případě není student povinen zaplatit část přijaté částky státní pokladně. Totéž platí pro výživné placené osobou. Avšak pro druhou stranu, která obdrží tuto částku, bude výživné nadále zdaněno.
Jak vyplnit daňové přiznání?
Daňové přiznání je prohlášení daňového poplatníka o peněžních prostředcích, které získal během určitého období. V USA je daňové přiznání vyplněno a podáno na začátku každého roku - od ledna do poloviny dubna. Jedná se o poměrně komplikovaný postup a pro mnoho nově příchozích může být obtížné řešit složitý daňový systém. Kdo je povinen předložit tento dokument IRS? Každý občan USA i lidé ve Spojených státech mají pracovní vízum a držitele zelené karty.
Prohlášení můžete podat několika způsoby: staromódní cestou pomocí pošty nebo přes internet. Daňová služba se pokusila celý proces maximálně zjednodušit, takže pro lidi, kteří mluví anglicky, není nic složitého. Stačí si vybrat příslušný daňový formulář, připravit kalkulačku a trochu spočítat.Pokud nechcete rozumět všem nuancím, můžete využít některého z komerčních webů nebo společností, které nabízejí jejich služby, k vyplnění daňového přiznání.
Daňové úrovně
Daňový systém Ameriky má několik úrovní, na nichž se vybírají daně. Nejvyšší úroveň je federální. Následují státy, které mají také právo provádět své platby. Každý stát si nastavuje svou vlastní velikost, takže na některých místech v Americe je mnohem výhodnější žít než na jiných. A konečně, místní vlády mají také právo uvalit daně na doplnění rozpočtu a realizaci cílů ve prospěch daňových poplatníků. Přesto lze některé daně uvalit na několika úrovních najednou.
- Federální daně pro jednotlivce ve Spojených státech představují 70% státního rozpočtu, a proto jsou pro něj velmi důležité. Doplňování státní pokladny na federální úrovni je přísně sledováno. Poplatky se účtují za prodej, spotřební daně, majetek, nadměrné zisky, mzdy a další druhy příjmů. Všechny daně pro jednotlivce ve Spojených státech na federální úrovni mají progresivní sazbu.
- Státní daně jsou pro každý region individuální. Státy mohou nezávisle vybírat a měnit platby daní v souladu se zákonem. Zároveň ale občané USA vždy předem vědí, jaké konkrétní částky budou muset zaplatit.
- Místní vlády mají nejčastěji významné finanční zdroje, které jsou odvozeny z peněz daňových poplatníků. Na této úrovni jsou vybírány daně z příjmu, daně z příjmu, nemovitosti, spotřební daně.
Federální daň z příjmu
Hlavním obsahem státní pokladny je daň z příjmu od fyzických osob ve Spojených státech. Pro všechny státy je to stejné a je přiřazeno v progresivním měřítku. To znamená, že výše daně bude záviset na vašem zisku: čím více peněz obdržíte, tím vyšší bude odpočet daně. Pro chudé je daň z příjmu minimální. Pokud dostanete méně než 10 tisíc dolarů ročně, budete muset zaplatit 10% svých peněz do státní pokladny. Nejvyšší nabídka je přidělena lidem, jejichž příjem ročně přesahuje 311 tisíc dolarů. Pro ně je výše daně z příjmu ve Spojených státech 35%. Ale je tu dobrá zpráva: v daňovém systému Spojených států existují určité výhody, které pomáhají jednotlivcům a jiným skupinám lidí přežít. Osamělí lidé, kteří dostávají méně než 7 tisíc dolarů ročně, jsou osvobozeni od daně z příjmu. Totéž platí pro manžele, kteří společně dostávají méně než 14 tisíc dolarů. U vdov a vdovců je méně než 10 tisíc dolarů ročně považováno za nezdanitelné.
Daň z příjmu ve Spojených státech amerických pro fyzické a právnické osoby je významnou položkou nákladů, které je třeba pravidelně platit, pokud nechcete dostávat mnohem větší pokutu. Bývalí občané USA, kteří se přestěhovali do jiné země, nejsou osvobozeni od daní - jsou povinni platit srážky dalších 10 let po přestěhování. Pokud jste zaměstnáni společností, může vám tuto daň zaplatit, čímž získáte pouze čistý zisk. Většina lidí však tuto daň platí na konci roku.
Státní daň z příjmu
Jaké daně platí v USA kromě federální daně z příjmu jednotlivci a právnické osoby? Další daň z příjmu vybírají státy svým obyvatelům. Kromě toho si každý z nich může stanovit vlastní sazbu, proto se v různých regionech může daň z příjmu na této úrovni výrazně lišit. V osmi státech zcela chybí. Jsou to Aljaška, Texas, Florida, Nevada, Jižní Dakota, Wyoming a Washington. Každý region má navíc právo stanovit daňovou sazbu: v některých státech je progresivní, v jiných - stálý. Mnoho společností proto otevírá své kanceláře a továrny ve státech osvobozených od daně - což jim umožňuje snižovat výrobní náklady a zvyšovat dostupnost jejich produktů.Které státy jsou z hlediska daně z příjmu nejdražší?
- New York (12,6%);
- Connecticut (12,5%);
- Kalifornie (11%);
- Illinois (10%);
- New Jersey (12,2%).
Nejlevnější daňové sazby jsou v méně atraktivních státech, jako je Aljaška, Louisiana, New Hampshire.
Daň z nemovitosti
Americká majetková daň je nedílnou součástí blahobytu Američanů. Srážky z této daně jdou do státní pokladny obcí a místních samospráv, díky čemuž jsou udržováni hasiči a správci, jsou vytvářeny silnice a vysazovány trávníky. Co je zahrnuto do daně z nemovitosti? Především jde o daň z nemovitosti. Volba bydlení v Americe je důležitou etapou, protože bude záležet na tom, s čím školními dětmi chodí, s čím vás budou třídní lidé obklopovat. Obvykle jsou v dobrých oblastech s drahými soukromými školami daně z nemovitostí mnohem vyšší. To vytváří určité sociální vyloučení, že pouze lidé s nadprůměrným příjmem mohou získat dobré vzdělání, a proto je v Americe prudká debata.
Nejnižší daně ve státech Havaj, Alabama, Louisiana a Jižní Karolína. Dům s nižší cenou si však můžete koupit i v jiných regionech, jednoduše výběrem méně prestižní oblasti. Tato daň pro fyzické osoby ve Spojených státech musí být placena častěji než daň z příjmu: dvakrát ročně.
Další daň z nemovitosti: daň z auta. Je však tak zanedbatelné, že se to vůbec nebere v úvahu. Postup při placení této daně je velmi jednoduchý: stačí provést pár kliknutí myší a zaplatit online.
Sociální daň
Další důležitou daní ve Spojených státech je daň ze sociálního zabezpečení. Jedná se o sociální daň, která poskytuje podporu zranitelným skupinám: starším, zdravotně postiženým a nezaměstnaným. Navíc se počítá nikoli ze základu daně, ale z čisté částky vašeho příjmu. Pokud jste oficiálně zaměstnáni, jsou vám mzdy vydávány již s ohledem na odpočet této daně. Sazba je standardní pro všechny státy a činí 4,2% ročních příjmů. Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná a jste zaměstnavatelem, budete muset zaplatit o něco více - 6,2%. Nejvyšší míra - u lidí pracujících pro sebe - 10,4%. Patří sem nezávislí a další samostatně výdělečně činní občané. Daňové úniky nefungují - IRS jasně zaznamenává a kontroluje všechny přijaté příjmy.
Bezplatná lékařská péče
Medicare je lékařský program, který vám umožní získat kvalifikovanou pomoc od odborníků lidem nad 65 let a lidem se zdravotním postižením. Faktem je, že v Americe mohou náklady na pojištění dosáhnout několika tisíc dolarů, které si každý starší člověk nemůže dovolit platit. Proto byl vyvinut program, který existuje na úkor daně odečtené ze mzdy. Pokud osoba pravidelně platí srážky po dobu nejméně 10 let, bude mu v případě potřeby k dispozici kvalitní a levná zdravotní péče. Výše daně v rámci programu je pouze 1,5% z příjmu. Váš zaměstnavatel bude muset zaplatit stejnou částku, pokud se rozhodnete pro účast v Medicare.
Daň z obratu
Daň z obratu je druhou a nejvýznamnější daní z příjmu. To je daň, které zcela čelí všichni Američané, bez ohledu na status a místo pobytu. Každý produkt podléhá této dani a při nákupu osoby často nezná jeho konečnou hodnotu. Některé zboží a služby jsou osvobozeny od této daně jako výjimka. Daň z obratu je přímým a srozumitelným způsobem, jak doplnit státní rozpočet. Člověk jasně vidí, kolik a proč platí. Takový systém přispívá k prosperitě států ak propagaci zboží. S příchodem internetových obchodů se výběr daně z obratu stal mnohem složitějším.Mnoho společností přestěhovalo své kanceláře do států bez daně, takže většina jejich zákazníků neplatí daň z obratu a kupuje zboží za původní cenu.
Daně pro nerezidenty
Téměř všechno je ve státech zdaněno. Jakýkoli pohyb peněz, ať už jde o zisk nebo o nákup něčeho, vyžaduje, aby daňový poplatník zaplatil určitou částku. V USA také existují daně pro nerezidenty a jsou povinnou výdajovou položkou. I když nejste občanem Spojených států, stále musíte platit licenční poplatky státu. Obecně je seznam daní stejný jako u držitelů amerického občanství. Nerezidenti budou muset zaplatit následující odpočty:
- Americké daně z příjmu.
- Státní daň.
- Daně ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění.
- Daň z nezaměstnanosti.
- Daň z obratu.
- Daň z nemovitosti.
Před odchodem ze Spojených států jsou daňoví nerezidenti povinni získat potvrzení o splnění daňové povinnosti v dobré víře. Jinak jim nebude dovoleno opustit zemi, dokud nebudou všechny dluhy splaceny.
Průměrná částka všech daní
Jaké daně jsou vyžadovány pro jednotlivce ve Spojených státech? Jedná se o daně z příjmu, sociální daně a daně z lékařských programů. Průměrná mzda v Americe je 80-90 tisíc dolarů. Z této částky bude zaměstnanec muset zaplatit federální daň z příjmu (asi 18%), státní daň (0 až 12%), sociální daň (4,2%) a daň Medicare (1,5%). Ukazuje se, že částka asi 16-20 tisíc dolarů ročně, v závislosti na vašem stavu a místě pobytu. Částka všech daní dosahuje 20-30% z přijatých příjmů a je hmatatelnou výdajovou položkou. Zbývající peníze jsou často téměř „spotřebovány“ nájemným a náklady na jídlo a lékařskou péči. Ale přes všechny nevýhody je daňový systém ve Spojených státech jedním z nejúčinnějších na světě právě díky své vícestupňové povaze a velikosti plateb.
